Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Таможенные пошлины 2022 для физических лиц». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
С 1 января 2020 года на территории Евразийского экономического союза (Республика Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Кыргызская Республика и Российская Федерация) начали действовать новые стоимостные, весовые и количественные нормы ввоза товаров для личного пользования, пересылаемых в международных почтовых отправлениях на таможенную территорию Союза. Максимально допустимым беспошлинным порогом стала стоимость международного почтового отправления 200 евро при весе брутто 31 кг; превышение любого из этих двух параметров приведёт к обложению почтового отправления таможенной пошлиной. Фраза «максимально допустимым» означает, что страны — участники ЕАЭС могут устанавливать собственный порог беспошлинного ввоза, не превышающий установленный решением ЕЭК.
Нормы ввоза товаров установлены решением Совета Евразийской экономической комиссии (ЕЭК) от 20 декабря 2017 года № 107 «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования». Решением Совета ЕЭК от 17 марта 2022 года № 35 порог беспошлинного ввоза для физических лиц повышен до 1000 евро на срок с 31 марта до 1 октября 2022 года, а Решением от 23 сентября 2022 года № 151 — продлён до 1 апреля 2023 года.
Повышен порог беспошлинного ввоза товаров для личного пользования
В течение 2019 года житель России был вправе без уплаты таможенной пошлины ввезти из-за рубежа в виде почтовых отправлений за один календарный месяц товары на общую сумму не более 500 евро общим весом не более 31 кг. С начала 2020 года месячный лимит больше не действует, а новый лимит — 200 евро (с 31.03.2022 по 01.04.2023 — 1000 евро) и 31 кг — применяется к каждой посылке.
С одной стороны, российским шопоголикам (а также пресловутым «барыгам» на онлайн-барахолках) несказанно повезло: теперь можно, в частности, десятками закупать бюджетные смартфоны, не беспокоясь о пошлине. С другой стороны, пострадали покупатели с более высокими запросами: заказ на AliExpress флагманского устройства чреват прохождением квеста по уплате пошлины и расставанием с парой тысяч рублей.
Как уже сказано выше, нормы беспошлинного ввоза включают два критерия: стоимостной и весовой. При превышении хотя бы одного из этих двух лимитов начисляется пошлина. Месячных норм больше нет: можно заказывать товар за товаром, лишь бы продавец или торговая площадка (из благих, разумеется, побуждений) не решили объединить посылки.
Весовой критерий применительно к почтовым отправлениям — сущая экзотика. Почти вся посылочная масса, рассылаемая онлайн-магазинами, представляет собой мелкие пакеты (это не уничижительная характеристика, а один из видов почтовых отправлений), вес брутто которых по действующим почтовым нормам не должен превышать 2 кг. По этой причине мелкий пакет может превысить только стоимостную таможенную норму.
Начисление пошлины производится от величины превышения нормы. Например, для товара стоимостью 1050 евро пошлина начисляется от суммы 50 евро. Для посылки весом 33 кг пошлина начисляется за 2 кг превышения веса. Важно понимать, что даже в случае превышения сразу двух лимитов, пошлина начисляется только по одному — наибольшему — значению суммы, а не суммируется.
Ставка таможенной пошлины согласно решению ЕЭК от 20 декабря 2017 года № 107 составляет «15 процентов от стоимости, но не менее 2 евро за 1 кг веса брутто международного почтового отправления в части превышения стоимостной и (или) весовой норм». Если в дело вступает ФТС (например, таможенник усомнился в декларированной стоимости товара и… угадал), за оформление таможенной пошлины взымается дополнительный фиксированный таможенный сбор — 250 рублей.
Рассчитаем размер таможенной пошлины для товара из примера, приведённого выше.
- пошлина за превышение стоимостной нормы: (1050 — 1000) * 0,15 = 7,5 евро.
- пошлина за превышение весовой нормы: (33 — 31) * 2 = 4 евро.
Наибольшая сумма — за превышение стоимостной нормы, следовательно, именно её следует уплатить в качестве таможенной пошлины для данного товара.
Таким образом, получателю посылки из нашего примера придётся уплатить таможенную пошлину в размере 7,5 евро в рублях по текущему курсу ЦБ РФ и, возможно, таможенный сбор в размере 250 рублей.
Таможенная пошлина начисляется сотрудниками таможенной службы на основе внутренних инструкций. Стоимость товара может быть получена ФТС как из таможенной декларации (форма CN22), так и непосредственно от магазина (да-да, популярные магазины и торговые площадки «сливают» информацию о заказах почтовым, налоговым и таможенным службам). В спорных случаях от получателя почтового отправления может потребоваться представление в таможенную службу инвойса или скриншота страницы интернет-заказа, а также информации об его оплате (чек или выписка из онлайн-банка). Как правило, это происходит, если у таможенника возникает подозрение, что продавец занизил в декларации стоимость товара.
Таможенный калькулятор, который мы подготовили для простого и быстрого расчёта суммы таможенной пошлины, позволяет получить результат на основе исторических данных о курсах валют и введённых пользователем данных.
Калькулятор (пока) не учитывает весовой лимит, который не актуален для подавляющего большинства посылок, поскольку их вес не превышает 31 кг и укладывается в беспошлинную норму. Результат расчёта может незначительно отличаться от реально начисленной пошлины из-за разницы в алгоритмах расчёта нашей версии калькулятора и информационных систем ФТС и Почты России (например, они могут получить данные на следующий день после покупки и выполнить расчёт по другому курсу евро).
Для расчёта величины таможенной пошлины, начисляемой для посылки, следует указать все относящиеся к ней товары, даже если они приобретались отдельными заказами, но продавец отправил их одной посылкой. Цену товара следует указывать в валюте заказа, а не в валюте источника оплаты (банковская карта, электронный кошелёк и т.п.).
Самые свежие промокоды AliExpress и сравнение цен на смартфоны помогут сэкономить тысячи рублей.
Почему на российской границе требуют показать чеки на старые гаджеты?
Срок уплаты сборов за оформление ввозимых товаров регламентируется 329 статьёй Таможенного кодекса России. При импорте грузов через таможню РФ оплату требуется вносить в течение 15 дней с того момента, как в таможенные органы были предоставлены декларации и сами товары (либо с момента, как был завершён внутренний транзит).
Важно! Сроки подачи таможенных деклараций и внесения платежей могут отличаться, поскольку принятие документов о декларировании не является завершением срока уплаты пошлины.
ТК РФ регламентированы сроки уплаты и в других случаях: изменение таможенного режима, нецелевое использование условно выпущенного товара, нарушение требований таможенного оформления, применение особых таможенных процедур.
Специалисты используют определённую формулу, которая позволяет легко рассчитать размер таможенных сборов при оформлении ввозимых товаров. Для этого учитывают коды конкретной продукции, стоимость и страну, где она была произведена. Формально расчёты выглядят следующим образом: берут таможенную стоимость товара, к ней прибавляют сумму сбора за оформление, из полученного значения вычисляют НДС.
На примере рассмотрим подсчёт платежей при импорте яблочного сока из Болгарии в Россию. Исходные данные:
- код товарной номенклатуры ВЭД: 2009719909;
- общий объём импорта: 20 тысяч литров;
- процент пошлины на ввоз: 8%;
- НДС: 18%;
- стоимость продукции: 4000 евро;
- курс евро: 120 руб.
Общая стоимость продукции составляет 480 000 российских рублей.
Данная сумма предполагает сбор 3100 руб.
Размер пошлины: 480 000 × 8% = 38 400 руб.
Далее рассчитываем НДС: (480 000 + 38 400) × 18% = 93 312 руб.
Общий размер таможенных платежей составит: 3 100 рублей + 38 400 рублей + 93 312 = 134 812 руб.
Воспользуйтесь нашим калькулятором таможенной пошлины для упращения расчетов.
Посылки, которые по инициативе ФТС отныне будут облагаться налогом, должны соответствовать определённым критериям. Во-первых, вес посылки должен быть не менее 1 килограмма; во-вторых, цена – выше 22 евро. Размер обязательного сбора составляет 10-15 евро. Если стоимость зарубежного заказа выше 150 евро, то российский получатель должен будет оплатить 30% от стоимости товара, которая указана на упаковке.
Важно понимать, что реальная стоимость товара, находящегося в посылке, часто намного выше, нежели та, которую продавец указывает на упаковке.
Такое “противоречие” объясняется тем, что китайский отправитель, страхуя посылку при международной пересылке, специально указывает крайне низкую цену.
Существуют и некоторые ограничения по весу посылки. Если вес товара превышает 10 килограммов, то получатель обязуется выложить немалую сумму.
Для того чтобы немного успокоить общественность и снизить накал страстей, со своими комментариями выступил президент НАЭТ А. Иванов.
По мнению чиновника, в 2022 году россиянам едва ли стоит ожидать адекватного решения относительно снижения лимитов на вес и стоимость зарубежных товаров.
Проблема заключается в том, что власть имущие всё никак не могут прийти к единому знаменателю. Серьёзным оппонентом сторонников высоких лимитов выступает Почта России. Представители Почты России всерьёз опасаются того, что после принятия непопулярного закона они потеряют большую часть доходов, получаемых благодаря любителям совершать покупки за рубежом.
ФТС Беларуси также выступило с предложением, ужесточающим получение посылок из Китая. По мнению сотрудников ФТС, стоимость товара “для таможни” не соответствует действительности. В 2022 году человек, желающий получить товар на почте, должен предоставить следующие документы:
- кассовый товарный чек (если его нет, то можно предоставить качественный скрин со странички заказа);
- выписка с банковского счёта;
- заявление-объяснение (в нём получатель должен изложить, для чего именно ему нужен китайский товар).
Все документы нужно отправить сотрудникам таможенной службы по почте. После этого таможенная служба выполняет расчёт платежей и перенаправляет китайский товар в отделение почты. Получив соответствующее уведомление, человек может забрать посылку. На почте получатель обязуется оплатить таможенный приходной ордер и услуги сотрудников почты.
Таможенные пошлины: что можно ввезти бесплатно, виды, ставки, льготы
С 31 марта 2022 года для граждан с 200 до 1000 евро будет повышен порог беспошлинного ввоза в ЕАЭС товаров для личного пользования, которые:
- доставляются перевозчиком (кроме этилового спирта, алкогольных напитков, пива, неделимых товаров)
- или пересылаются международными почтовыми отправлениями (кроме неделимых товаров).
Такое решение принял Совет Евразийской экономической комиссии (решение от 17.03.2022 № 35). При этом вес ввозимого товара, как и раньше, не должен превышать 31 кг. Если стоимость посылки превысит 1000 евро или вес будет более 31 кг., потребуется заплатить пошлину в размере 15 процентов от стоимости, но не менее 2 евро за 1 кг. в части превышения.
Новый лимит (1000 евро) будет действовать до 1 октября 2022 года, а с этой даты будет уменьшен до 200 евро.
Согласно таможенному законодательству России, за посылки с Алиэкспресс стоимостью более 200 евро необходимо заплатить пошлину — 15% от превышенной стоимости, но не меньше €2 за кг. веса при превышении 31 кг.
Говоря более простым языком если товар стоит более €200, с вас взимается пошлина 15% от суммы выше лимита. Если же товар стоит менее 200 евро, но весит более 31 кг., с вас взимается пошлина в размере €2 за каждый килограмм перевеса. Если стоимость товара менее 200 евро и вес её составляет до 31 кг. — налог не взимается.
Однако, по новому закону, учитывается не общая сумма сделанных заказов, а объявленная стоимость на товар. То есть вы можете сделать десятки отдельных покупок стоимостью до 199 евро.
В случае если в 2022 году будут приняты новые поправки то сумма уменьшится до 49 евро.
Важно знать! Стоимость доставки не входит в расчет пошлины. То есть, если товар стоил 199 евро, а доставка, например, €20 то пошлина не взимается.
Признаться честно, первой мыслью была: «Ну все, приплыли». Я заказывал довольно недорогую автомагнитолу, о таможенных пошлинах на товары из Китая не задумывался и, увидев уведомление с таким заголовком, решил было, что ее цена для меня увеличится раза в полтора. Причем, как настоящий пессимист, уже представил, что оплачивать пошлину нужно будет в самой таможне, отстояв огромную очередь.
Но нет. Забегая вперед, скажу: все оказалось не так плохо.
Почему я не знал о пошлине заранее? Дело в том, что до 2020 года пошлиной не облагались покупки для личного пользования на сумму менее 500 евро (на тот момент — примерно 34 000 рублей) в месяц. Я тогда дистанционной торговле такие суммы не доверял, поэтому считал, что пошлины — это что-то на богатом.
С 01.08.2020 года действует обновленное Постановление Правительства №342 «О ставках и базе для исчисления таможенных сборов за совершение операций, связанных с выпуском товаров». Калькулятор таможни 2020 выдает актуальную информацию в соответствии с требованиями ТК ЕАЭС по ввозу и вывозу товаров.
Что может рассчитать калькулятор таможенных платежей
Таможенные платежи – это комплекс выплат (сбор, пошлина, НДС, акциз), которые взимаются органам таможни при ввозе или вывозе товара через границу ТС. Списание средств с единого лицевого счета участника ВЭД происходит при оформлении таможенной декларации.
- Гуманитарная помощь;
- Медицинские изделия, сырье и материалы для протезно-ортопедических изделий;
- Ценности культуры, приобретенные государственными органами или полученные в дар;
- Техническое оборудование, аналоги которого не выпускаются на территории России;
- Необработанные алмазы;
- Валюта, ценные бумаги и некоторые прочее.
В отношении остальной продукции ставка НДС составляет 20%. Таможенный калькулятор поможет рассчитать процентную ставку НДС с учетом категории товара.
Ввоз новых и подержанных автомобилей в Россию облагается достаточно высокими пошлинами и другими платежами. Это сделано не только для пополнения бюджета, но и для защиты рынка от иномарок, которые могут составить конкуренцию российским производителям.
Общая сумма расходов на то, чтобы ввезти, растаможить и полностью «легализовать» автомобиль в России зависит от мощности его двигателя, возраста автомобиля, его стоимости и того, кто его ввозит. Всего платежей несколько:
- собственно таможенная пошлина. Она зависит от возраста автомобиля (до 3 лет, от 3 до 5 или от 5 лет), цены автомобиля (для авто новее 3 лет), объема цилиндров двигателя. Например, если авто в возрасте от 3 до 5 лет, пошлина составляет от 1,5 до 3,6 евро за кубический сантиметр объема цилиндров, а для более старых авто – от 3 до 5,7 евро. Авто новее 3 лет ввозить нет смысла – они облагаются пошлинами от 48% до 54% от стоимости авто, плюс сумма не может быть менее 2,5-20 евро за кубический сантиметр объема двигателя;
- таможенный сбор. Это не пошлина, а отдельный платеж за обработку документов. Он составляет от 775 рублей и может достигать 30 тысяч рублей в зависимости от стоимости автомобиля;
- утилизационный сбор – это обязательный платеж, который взимается в счет того, что в будущем автомобиль нужно будет утилизировать. В зависимости от возраста авто сбор составляет от 3400 до 5300 рублей и взимается разово;
- акциз и НДС – для физических лиц не рассчитываются.
Но и это еще не все – на все ввозимые автомобили нужно устанавливать систему безопасности ЭРА-ГЛОНАСС. Фактически обычно достаточно купить кнопку с комплектом документов и оплатить ее установку – в сумме примерно 50 тысяч рублей. Также нужно будет получить Свидетельство о безопасности конструкции транспортного средства (СБКТС) – и без установки ЭРА-ГЛОНАСС его не получить.
Этот документ подтверждает, что ввозимый автомобиль полностью соответствует требованиям Технического регламента таможенного союза ЕАЭС (например, соответствует классу Евро-4 и выше), и может быть допущен к регистрации. В среднем прохождение проверки и оформление Свидетельства будет стоить еще порядка 30 тысяч рублей.
В 90-е годы Япония и страны Европы смогли избавиться от большого количества устаревающих автомобилей, продав их в Россию. «Автохлам» (по меркам заграницы) везли в огромных количествах, и он составлял серьезную конкуренцию АвтоВАЗу и другим отечественным автопроизводителям. Со временем правила ввоза стали ужесточать, а посредники – придумывать все новые схемы обхода ограничений.
Самые популярные схемы уже неакутальны:
- «распил» или «конструктор» – когда автомобиль разбирали на части и буквально распиливали (хоть и очень аккуратно) кузов, чтобы ввезти в Россию как запчасти, которые под пошлины не попадали. Это опасная схема, потому что распиленный кузов даже после сварки теряет прочность;
- временный ввоз из Абхазии – в этой частично признанной республике очень низкие тарифы на растаможку авто, при этом в России на таком автомобиле можно ездить целый год (но лишь оформив авто на фирму в Абхазии). Похожие схемы действовали и с Арменией, но теперь она тоже входит в ЕАЭС и единое таможенное пространство с Россией;
- ввоз автомобиля по программе благотворительности – когда-то это было основанием для ввоза автомобиля в Россию без растаможки.
Сейчас эти схемы сильно ограничены – например, если раньше ГИБДД даже не могла выявлять иностранные госномера на дорогах через камеры, то теперь такая возможность есть. И при выезде за границу (например, по схеме временного ввоза авто) водителю предъявят все накопленные им штрафы. Кроме того, ввезенные через временную процедуру автомобили в России нельзя продать кому-то еще или посадить за руль другого человека.
Из более-менее легальных схем осталось следующее:
- ввоз на жителя Дальнего Востока. Каждый житель регионов ДФО вправе ввезти один подержанный праворульный автомобиль без обязательной установки терминала ЭРА-ГЛОНАСС. Это не такая большая экономия (около 50 тысяч рублей), но сейчас намечается дефицит этих терминалов, а схему продлили до 3 декабря 2022 года;
- ввоз через жителя Белоруссии. В республике для ряда категорий населения есть право льготного ввоза автомобилей – со скидкой в 50% на таможенное оформление. На этом семьи строят целый бизнес, купленный через такого льготника автомобиль можно законно ввезти в Россию и за небольшие деньги (только установка системы ЭРА-ГЛОНАСС) переоформить уже на российские номера.
Правда, схема с Белоруссией постепенно закрывается – местные налоговики начали обращать на льготников особое внимание, и если те перепродают автомобили с выгодой, заставляют платить налог с нее.
Новых схем для обхода нет и пока не предвидится – власти закрыли все возможные лазейки, чтобы россияне поддерживали исключительно отечественного производителя и покупали Lada Vesta по 2 миллиона рублей у дилеров.
Новые правила подразумевают, что граждане при ввозе наземным транспортом товаров для личного пользования не будут платить пошлины за товары стоимостью до 1 тыс. евро и весом до 31 кг. Под наземным транспортом нужно понимать ввоз продукции на машине, автобусе, поезде. По старым правилам граждане могли без пошлины привезти в страну товары на 500 евро и весом до 25 кг.
Новые правила имеют временный характер. Увеличенный порог будет действовать только до 1 октября 2022 года.
Отметим, что ввоз товаров также может осуществляться гражданами воздушным путем, либо путем пешего пересечения границы. Здесь лимиты остались прежними. То есть при возвращении в страну на самолете можно ввозить без пошлины товары для личных нужд на сумму до 10 тыс. евро. Вес ввозимых товаров не должен быть более 50 кг. Для пешеходов, пересекающих границу, беспошлинный лимит составляет 500 евро и 25 кг.
Отдельно нужно остановиться на товарах, которые россияне заказывают в зарубежных интернет-магазинах. Такие товары попадают гражданам по почте, либо с помощью специальных служб доставки. Для данной продукции существует отдельный вид лимитов и, кстати, их тоже повысили.
Новые нормативы гласят, что граждане могут без пошлин заказывать товары на сумму до 1 тыс. евро. Вес посылки не должен превышать 31 кг. Эти лимиты также будут действовать до 1 октября 2022 года. Кстати, по старым правилам можно было привезти без пошлин продукцию лишь на сумму до 200 евро.
Товары на ввоз которых обнулена ввозная пошлина и предоставляются льготы
При въезде на территорию России необходимо предъявить немалый пакет бумаг:
- оригинал документов на авто и их копии (важно полное совпадение данных в паспорте и на кузове, моторе и т.д.);
- таможенная расписка с сертификатом, выданная до выезда за рубеж;
- договор страхования на автомобиль;
- сертификат безопасности «ГЛОНАСС»;
- таможенная декларация, которую можно подготовить заранее, воспользовавшись онлайн-формой для предварительного заполнения пассажирской таможенной декларации
Страхование имеет большое значение. Отсутствие обязательной страховки может стать весомым аргументом для отказа в пересечении границы, а в некоторых случаях даже грозит штрафом.
Ставка таможенной пошлины фиксирована для каждого типа транспортного средства, утверждена Единым таможенным тарифом и другими нормативными актами. Однако процедура оформления – дело ответственное и хлопотное. Поэтому чаще всего владельцы автотранспортных средств и люди, которые ведут внешнеэкономическую деятельность, прибегают к услугам таможенных представителей. И забота о том, как считать растаможку авто, возлагается на специалистов.
Взимают платёж за утилизацию товара с колесных транспортных средств сотрудники таможни. Плательщик самостоятельно производит расчёт, уплачивает его на текущий счёт казначейства и предоставляет в уполномоченный орган (для подтверждения правильности расчёта) пакет документов. Следует отметить: если автомобилю, который ввозится на территорию России, более 3 лет, то платёж будет выше, чем аналогичная ставка для нового авто.
В отличие от таможенной пошлины, его сумма может изменяться в зависимости от типа топлива, возраста ТС и др. Расчет НДС осуществляется исходя из общей суммы всех уплат: таможенного сбора, пошлины и утилизационного сбора.
Несмотря на свою неоднозначность, для ввозимых автомобилей выступает фиксированной ставкой и зависит непосредственно от таможенной стоимости транспортного средства.
Есть ли способ быстро рассчитать растаможку авто
Как посчитать растаможку авто и справиться, на первый взгляд, со сложными вычислениями без лишних усилий? Вам поможет таможенный калькулятор. После введения всех необходимых данных автомобиля, вы получите сумму расходов, которые придется понести при приобретении импортного ТС.
Это один из простых способов, как рассчитать стоимость растаможки автомобиля самостоятельно, не тратя много времени на определение каждого пункта по отдельности и не прибегая к помощи специалистов.
Законом определено, что товары для личных целей могут ввозиться из-за границы в Россию (а также на территорию других стран-участниц ЕАЭС) следующими способами:
- в сопровождаемом или несопровождаемом багаже при одновременном следовании физического лица через границу;
- в международных почтовых отправлениях (МПО);
- перевозчиком в адрес физического лица, не пересекавшего таможенную границу, либо от физического лица, не пересекавшего таможенную границу.
Для того, чтобы иметь право на льготное перемещение товаров, необходимо, чтобы ввозимые вещи признали товарами для личных целей (то есть не коммерческой партией).
Отнесение товаров, перемещаемых через таможенную границу Союза, к товарам для личного пользования осуществляется таможенным органом исходя из:
- заявления физического лица о перемещаемых через таможенную границу товарах в устной форме или в письменной форме с использованием пассажирской таможенной декларации;
- характера и количества товаров;
- частоты пересечения физическим лицом таможенной границы и (или) перемещения товаров через таможенную границу этим физическим лицом или в его адрес.
Нормы ввоза табака, табачных изделий, алкогольных напитков не изменились и составили:
- не более 200 сигарет или 50 сигар (сигарилл) или 250 граммов табака, либо указанные изделия в ассортименте общим весом не более 250 граммов, в расчете на одно физическое лицо, достигшее 18-летнего возраста;
- не более 3 литров алкогольных напитков и пива в расчете на одно физическое лицо, достигшее 18-летнего возраста.
При ввозе алкогольных напитков и пива в объеме более 3 литров, но не более 5 литров необходимо уплатить платежи по ставке 10 евро за 1 литр в части превышения количественной нормы 3 литра.
При ввозе этилового спирта в количестве до 5 литров применяется ставка 22 евро за 1 литр.
Запрещены к ввозу следующие товары:
- информация на печатных, аудиовизуальных и иных носителях информации, запрещенная для ввоза (ввоза);
- служебное и гражданское оружие, его основные части и патроны к нему;
- опасные отходы;
- специальные технические средства, предназначенные для негласного получения информации, ввоз которых ограничен;
- ядовитые вещества, не являющиеся прекурсорами наркотических средств и психотропных веществ, ограниченные к перемещению;
- наркотические средства, психотропные вещества и их прекурсоры, за исключением ограниченных количеств наркотических средств и психотропных веществ в виде лекарственных средств для личного применения по медицинским показаниям при наличии соответствующих документов, а также прекурсоров в объемах, определенных законодательством государства — члена ЕАЭС;
- органы и (или) ткани человека, кровь и ее компоненты, ограниченные к перемещению;
- озоноразрушающие вещества, запрещенные к ввозу;
- средства защиты растений, запрещенные к ввозу;
- орудия добычи (вылова) водных биологических ресурсов, запрещенные к ввозу;
- этиловый спирт и алкогольная продукция общим объемом более 5 литров на одно лицо, достигшее 18-летнего возраста;
- более 200 сигарет или 50 сигар, или 250 граммов табака, либо указанные изделия в наборе общим весом более 250 граммов на одно лицо, достигшее 18-летнего возраста.
В русской версии Алиэкспресс меньше выбор товаров, нежели в китайской. Однако ассортимент впечатляет. Заказ доставляют в сжатые сроки. В крупные города посылка доходит за 3-5 дней, в отделённые посёлки – до 15 дней. Возможны и задержки из-за погодных условий и перегруженности служб доставки в праздничные дни. Трек-номер всегда отслеживается. Пользоваться меню на русскоязычном сайте удобней.
Главное преимущество покупки на русском Али – отсутствие таможенной пошлины. Большинство товаров в наличии на складах, расположенных на территории РФ. Благодаря этому сокращается время доставки, стоимость экспресс-перевозчиков и курьерских служб. Цены на русской версии и основной англоязычной выставляются идентичные.
Отслеживая товар, можно узнать о длительности пребывания посылки на таможне. Если срок превышает 10 дней, нужно созвониться с таможней для выяснения сути проблемы. Иногда требуется уточнение ИНН, адреса доставки или паспортных данных покупателя. Но встречаются и более серьёзные вопросы.
В системе отслеживания посылки статус может измениться на «Таможенная очистка не пройдена». Действия покупателя:
- срочно связаться с менеджером магазина, попросить его связаться с таможней;
- самостоятельно обратиться в таможенную службу, узнать о причинах задержки товара.
Среди серьёзных проблем:
- обнаружение работниками таможни запрещённого к ввозу товара;
- несогласие покупателя оплачивать пошлину.
В обоих случаях вернуть деньги за оплату товара очень сложно. Редко менеджеры китайских магазинов делают 100% возврат средств. Их аргумент понятен – после отправки посылки они вносят оплату за доставку. Сумма не возвращается продавцу, поэтому он не согласен терпеть убытки.
Покупателю действовать нужно быстро, пока доступна опция «Защита заказа». Нужно попытаться договориться с продавцом или открывать спор на сайте Али.
Другая ситуация: посылка уходит обратно в Китай из-за ошибки менеджера магазина. Среди причин – предоставление неполного пакета документов, контрафактная продукция. Покупателю не стоит спешить с открытием спора. В распоряжении есть 7 дней, чтоб собрать доказательства вины продавца и направить их администрации сайта Алиэкспресс.
Оплата таможенной пошлины производится с учётом того, какая транспортная компания была выбрана для транспортировки посылки.
Частные логистические службы
Покупатель получает сообщение о превышении беспошлинного лимита. В нём указывается сумма платежа и ссылка для перехода на страницу оплаты. Таможня не выпускает товар без подтверждения перевода денег.
Почта России
При выявлении на таможне превышения беспошлинного лимита, готовятся документы на уплату налога. Вместе с посылкой бумаги направляются в почтовое отделение адресата. Покупатель забирает товар после внесения денег и предоставления паспорта + ИНН. При отказе оплаты пошлины товар возвращается отправителю. Возместить часть средств за заказ можно путём открытия спора. На 100% возврат рассчитывать не стоит.
Налог на посылки из Китая в 2022 году
Важно знать, что ограничение действует не на количество посылок в месяц или в год, а на их вес и стоимость. То есть каждая посылка не должна превышать 31 кг и 200 евро.
Допустим, вы хотите заказать с Алиэкспресс три мобильных телефона по 180 евро. Чтобы не платить пошлину для товаров с Алиэкспресс можно поступить следующим образом:
- Заказать каждый товар по очереди. То есть пришел один, сразу заказываем другой и т. д.
- Заказать один товар на себя и два других на друзей или родственников и попросить забрать с почты посылку, когда она придет.
- Либо же можно заказать три телефона в трех разных интернет-магазинах.
Главное, чтобы стоимость одной посылки не превышала 200 евро.
Расчет таможенного сбора для Алиэкспресс в России производится с учетом веса и стоимости посылки. Если любой из этих показателей превышен, то начисляется налог. Зато нет никаких месячных лимитов на количество посылок. Главное, чтобы продавец товара не объединил заказы в одну посылку, чтобы не пришлось платить налог.
Посылки с Алиэкспресс редко весят более 2-3 кг и стоят обычно менее 200 евро. Зачастую лимиты превышаются, если заказывается бытовая техника и электроника.
Если заказ стоит более 200 евро, то налог 15% начисляется на разницу между превышением и лимитом. Например, заказ стоит 350 €, значит таможенная пошлина начисляется на 150 €, получается 22,5 евро.
Стоимость доставки не учитывается в расчете таможенной пошлины.
Если посылка превысила 31 кг, то за каждый килограмм сверх этого начисляется по 2 евро. Например, посылка весит 35 кг. Значит 4 умножаем на 2 и получаем налог в 8 евро.
Компания-перевозчик, как правило, должна собирать данные покупателей для декларирования и передачи их в реестр ФТС. И когда покупатель делает заказ, то его просят зарегистрировать в личном кабинете и указать такие данные, как:
- Фамилия Имя Отчество.
- Паспортные данные.
- ИНН.
- Контактный телефон.
- Электронную почту.
После того, как посылка прибыла на российскую таможню, то получателю отправляется ссылка о том, что необходимо оплатить пошлину. Самый простой способ оплаты — это Почта России. Через мобильное приложение можно сразу увидеть и сумму, и там же оплатить с помощью банковской карты.
Данный платеж установлен Законом №89-ФЗ и предусматривает единоразовую плату за последующую утилизацию транспортного средства. Без оплаты утильсбора поставить авто на учет невозможно. Государство устанавливает базовую ставку утилизационного сбора, от которой впоследствии и рассчитывается сумма платежа с учетом применяемого коэффициента. В 2022 году ставка составляет 20 тысяч рублей. При этом для физических лиц действуют следующие коэффициенты (установлены Постановлением Правительства №1350 от 11.12.2015 г.):
- для владельцев машин новых и возрастом до 3 лет – 0,17 (утильсбор равен 3400 р.)
- для владельцев машин возрастом более 3 лет – 0,26 (утильсбор равен 5200 р.)
Для справки: НДС с утилизационного сбора не взимается. Сумма утильсбора может вноситься в таможенную декларацию как часть средств, потраченных на приобретение авто. Данный сбор не платится, если заявитель ввозит ретро-автомобиль с оригинальными или отреставрированными деталями, а также если техника ввозится временно (например, для участия в выставке).
Свои коэффициенты расчета применяются для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Помимо критерия возраста ТС здесь также учитывается объем двигателя.
Машины новые и возрастом до 3 лет:
- до 1000 куб. см. – 2,41 (или 48200 р.);
- 1001-2000 куб. см. – 8,92 (или 178400 р.) ;
- 2001-3000 куб. см. – 14,08 (или 281600 р.);
- 3001-3500 куб. см. – 12,98 (или 259600 р.);
- свыше 3500 куб. см. – 22,25 (или 445000 р.)
Машины возрастом более 3 лет:
Калькулятор растаможки автомобилей
Евразийский экономический союз (ЕАЭС) или Таможенный союз (ТС) представляют собой единое таможенное пространство, подразумевающее отсутствие границ и таможенных пунктов между странами-участницами такого объединения. Отсюда при ввозе авто в Россию из РБ, Казахстана, Армении или Киргизии придется уплатить только утилизационный сбор. Сама же растаможка таких авто производится на акцизном таможенном посту по месту регистрации владельца транспортного средства. Там на ввезенный автомобиль выдается электронный ПТС, с которым можно обращаться в ГИБДД для регистрации машины и получения госномеров.
Автомобили, пригоняемые из стран, не являющихся членами ТС/ЕАЭС, будут требовать растаможки с уплатой всех предусмотренных платежей: утилизационного сбора, таможенной пошлины, таможенного сбора, акциза и НДС. При этом с точки зрения выгоды покупки транспортных средств в той или иной стране и их перегона в РФ необходимо руководствоваться не только стоимостью техники, но и затратами на логистику. Они не учитываются в расчете таможенных платежей, но часто составляют весомую долю в себестоимости пригнанной машины.
Для российских автолюбителей предусмотрены определенные льготы, касающиеся растаможки перегоняемых из-за границы автомобилей. Однако они касаются только физических лиц, приобретающих машину для личного пользования, а также соответствующих одному из следующих требований:
- Лицо является членом многодетной семьи, инвалидом любой группы либо ветераном боевых действий. Для таких собственников ТС действует скидка в 50% на растаможку.
- Лицо является переселенцем либо официальным беженцем (за автомобиль, «переезжающий» вместе с беженцем, растаможка не уплачивается).
- Лицо находится в статусе оформления переезда в РФ на ПМЖ.
Главное же условие, допускающее применение вышеуказанных льгот по растаможке – перемещаемое авто должно быть произведено в России либо на постсоветском пространстве.
Тарифы на растаможку автомобилей утверждены государством. Никакое их снижение не предусмотрено. Однако отдельные категории жителей России и граждан других стран, временно проживающих в России, имеют право на льготную растаможку машины. Оформить бесплатно или со скидкой ввоз автомобиля можно не чаще раза в год и только на лицо, попадающее в привилегированную категорию. В нее попадают многодетные семьи, инвалиды всех групп, участники боевых действий, сотрудники силовых структур, дипломаты, заслуженным деятели науки и культуры.
Какую машину можно растаможить?
Для ввоза разрешены любые автомобили. В том числе и для разборки на запчасти. Однако ездить на такой машине вы не сможете. Автомобиль для нормальной ежедневной эксплуатации должен соответствовать требованиям Технического регламента ЕАЭС. Один из ключевых критериев — экологический класс не ниже Евро-5 (ретроавтомобили растаможиваются по отдельным правилам). Нарушения в сфере таможенного оформления регулирует статья 16 КоАП РФ.
Таможенные пошлины на ввоз в 2021 году не будут применяться для товаров на сумму менее 500 евро, перемещаемых на автомобиле, автобусе, железнодорожным или морским транспортом. Пошлину в 2021 году платить не надо, если масса сопровождаемого и несопровождаемого багажа 25 кг и меньше (в 2020 г — 50 кг). Беспошлинно воздушным транспортом разрешается ввозить 50 кг груза, стоимостью не более 10 тыс. евро.
Таможенные пошлины на ввоз из Китая (Алиэкспресс) в 2021 году составят 15% от суммы превышения пороговой стоимости и 4 евро за каждый килограмм сверх установленного лимита.
Беспошлинный порог для физических лиц на заказы с Алиэкспресс в 2021 году:
- масса посылки — не больше 31 кг;
- максимальная стоимость посылки — 50 евро;
- разрешается заказывать в месяц товаров на любую сумму.
Если лимит превышен, то оплачивается таможенная пошлина на ввоз товаров. Обойти уплату можно только попросив знакомого, живущего в другой стране, где не действуют такие лимиты, заказать изделие и привезти в Россию. Алиэкспресс сразу после оплаты товара отсылает сведения на таможню. Потому не имеет значения, какую стоимость укажет продавец на коробке — сотрудники таможни все равно будут знать реальную цену.
Таможенные лимиты в России и в ближнем зарубежье в 2022/2023
Комитет Госдумы по бюджету и налогам рекомендовал нижней палате парламента принять в первом чтении законопроект, предусматривающий отмену с 1 января 2021 года льгот по экспортной пошлине для нефти с особыми физико-техническими характеристиками. Поправки вносятся в закон о таможенном тарифе.
Документ, инициированный Правительством России, подготовлен в целях оптимизации предоставляемых налоговых льгот нефтяной отрасли и исключает возможность установления особых формул расчета ставок вывозных таможенных пошлин в отношении нефти сырой с вязкостью в пластовых условиях не менее 10 000 миллипаскаль-секунд, а также нефти сырой с особыми физико-химическими характеристиками.
При этом в целях сохранения рентабельности разработки соответствующих нефтяных месторождений предусматривается возможность для организаций, являющихся пользователями недр на соответствующих участках недр, стать налогоплательщиками налога на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья, говорится в пояснительной записке.
Информация Минэкономразвития России
С 1 по 31 января 2022 года применяются, в частности, следующие ставки пошлин за 1000 кг:
- нефть сырая — 46,7 доллара США;
- мазут, битум нефтяной — 46,7 доллара США;
- легкие и средние дистилляты, дизельное топливо, масла смазочные — 14,0 доллара США;
- прямогонный бензин — 25,6 доллара США;
- бензины товарные — 14,0 доллара США.
Кроме того, по результатам мониторинга цен за период с 15 ноября по 14 декабря 2021 года определена средняя цена на нефть сырую марки «Юралс» на средиземноморском и роттердамском рынках нефтяного сырья, которая составляет 553,0 доллара США за тонну.
Информация Минэкономразвития России
С 1 по 28 февраля 2022 года применяются, в частности, следующие ставки пошлин за 1000 кг:
- нефть сырая — 47,7 доллара США;
- мазут, битум нефтяной — 47,7 доллара США;
- легкие и средние дистилляты, дизельное топливо, масла смазочные — 14,3 доллара США;
- прямогонный бензин — 26,2 доллара США;
- бензины товарные — 14,3 доллара США.
Кроме того, по результатам мониторинга цен за период с 15 декабря 2021 года по 14 января 2022 года определена средняя цена на нефть сырую марки «Юралс» на средиземноморском и роттердамском рынках нефтяного сырья, которая составляет 563,3 доллара США за тонну.
Информация Минэкономразвития России
С 1 по 31 марта 2022 года применяются, в частности, следующие ставки пошлин за 1000 кг:
- нефть сырая — 58,3 доллара США;
- мазут, битум нефтяной — 58,3 доллара США;
- легкие и средние дистилляты, дизельное топливо, масла смазочные — 17,4 доллара США;
- прямогонный бензин — 32 доллара США;
- бензины товарные — 17,4 доллара США.
Кроме того, по результатам мониторинга цен за период с 15 января по 14 февраля 2022 года определена средняя цена на нефть сырую марки «Юралс» на средиземноморском и роттердамском рынках нефтяного сырья, которая составляет 669,5 доллара США за тонну.
Таможенная пошлина на Алиэкспресс 2022
При въезде на территорию России необходимо предъявить немалый пакет бумаг:
- оригинал документов на авто и их копии (важно полное совпадение данных в паспорте и на кузове, моторе и т.д.);
- таможенная расписка с сертификатом, выданная до выезда за рубеж;
- договор страхования на автомобиль;
- сертификат безопасности «ГЛОНАСС»;
- таможенная декларация.
Страхование имеет большое значение. Отсутствие обязательной страховки может стать весомым аргументом для отказа в пересечении границы, а в некоторых случаях даже грозит штрафом.
Точная дата производства автомобиля чаще всего не указывается в информации, которую размещают в объявлениях продавцы, либо аукционы. Указывается только первая регистрация авто (дата первой продажи). Как же вычислить точный возраст авто?
Для вычисления точного возраста авто Вы можете узнать дату производства автомобиля по VIN номеру у официального дилера соответствующей марки. Если же решение о покупке нужно принимать быстро, то вам необходимо узнать ее самостоятельно, либо обратиться к профессионалам. Есть марки, по которым это можно сделать на общедоступных ресурсах в сети Интернет, например Mercedes, BMW. В тоже время есть ряд марок, например Renault, Honda по которым нет общедоступных онлайн сервисов.
| Возраст авто | Объем двигателя | Ставка таможенных платежей |
| до 3-х лет (в т.ч. новые) | ||
| Объем двигателя до 1500 см.куб. включительно | 30% от стоимости, но не менее 1,45 евро за см.куб. | |
| Объем двигателя от 1501 см.куб. до 2500 см.куб. | 30% от стоимости, но не менее 1,9 евро за см.куб. | |
| Объем двигателя более 2500 см.куб. | 30% от стоимости, но не менее 2,8 евро за см.куб. | |
| от 3-х до 5-ти лет | ||
| Объем двигателя до 1500 см.куб. включительно | 35% от стоимости, но не менее 1,45 евро за см.куб. | |
| Объем двигателя от 1501 см.куб. до 2500 см.куб. | 35% от стоимости, но не менее 2,15 евро за см.куб. | |
| Объем двигателя более 2500 см.куб. | 35% от стоимости, но не менее 2,8 евро за см.куб. | |
| более 5-ти лет | ||
| Объем двигателя до 1500 см.куб. включительно | 2,7 евро за см.куб. | |
| Объем двигателя от 1501 см.куб. до 2500 см.куб. | 4,0 евро за см.куб. | |
| Объем двигателя более 2500 см.куб. | 5,8 евро за см.куб. |
Таможенные пошлины на автомобили для физических и юридических лиц, разнятся.
Физическое лицо приобретает авто для некоммерческого использования, следовательно не может ввозить большегрузные машины и другую специализированную технику.
Порядок определения предназначения автомобиля лежит на таможенном органе и зависит от целей поездок, а так же их частоты, и рассматривается по заявлению автовладельца.
Таможенные пошлины для физических лиц зависят от следующих факторов:
• Год выпуска автомобиля. Здесь имеет значения возраст автомобиля. Ставки делятся на автомобили от 3 до 5 лет и свыше 5 лет.
• Объем двигателя. За единицу измерения принят 1 кубический сантиметр.
• Для автомобилей младше трех лет – страна производитель. От нее зависит и таможенная стоимость авто.
• Для автомобилей старше трех лет – важен только объем двигателя.